12月の運用成績

まず海外勢。保有銘柄は、VOO、HDV、SPYD、eMAXIS Slim 米国株式（S&P500）、eMAXIS Slim 全世界株式（オールカントリー）、ひふみワールドの６銘柄です。

11/30と12/31の数字から12月の含み損益を出しました。12月までは、ひふみワールドと、それ以外の５銘柄の合算になります。今年からは銘柄ごとに公表していきたいと思います。積立入金は３銘柄に５万円ずつで計15万円です。

	ひふみワールド	他５銘柄	合計
11/30残高	23,542,486	39,060,489	62,602,975
12/31残高	23,880,686	39,373,228	63,253,914
含み損益	338,200	312,739	650,939

以上のように、12月は、11月とは打って変わって微増でした。まあ、マイナスになるよりはマシですね。

次に日本株、といってもひふみ投信のみの１銘柄です。積立入金は５万円です。

	ひふみ投信
11/30残高	24,056,227
12/31残高	22,536,500
含み損益	-1,519,727

マイナスですが、これは実家の一部をリフォーム、というか修繕するのに150万円を取り崩したことによるものです。それを差し引くと、若干のマイナスになりますね。

話が少しずれますが、前回のブログでは12月の分配金のことを書きました。分配金は全て利益としてみなされ、その金額に対して税金が課されます。日本株だと20.315%です。米国株だと米国で10%が引かれた後、さらにその残額に日本の税金が課されます。つまり米国株の場合は、10%+（90%×20.315%）=28.2835%が引かれます。

ところで、資産取崩の場合、例えば、上述の150万円を取り崩した際、手取りは1,414,369円でした。税金は差し引き85,631円ということになります。利益部分にのみ20.315%の税金が課されている訳ですから、逆算すると、利益部分は150万円のうちの421,516円ということになります。

この150万円が日本株ETFの分配金だとしたら、税金は、150万円×20.315%=304,725円になります。片や上記の通り85,631円です。大きな差です。まあ、分配金の場合は元本部分には触ってない訳ですから当たり前なんですけど、何か腑に落ちないんですよね。今さら、税金払ってまでS&P500に買い替えようとは思ってないんで、受け入れるしかないんですけどね。

さて話を戻して最後に暗号資産です。ほとんどがビットコインなので、全部合算しています。